在财务工作里，发票作废是常见操作，却极易出错。操作不当可能引发税务风险，影响企业财务流程。小编梳理了相关规定与实际操作细节，为大家清晰呈现发票作废的操作步骤与注意事项，助力财务工作顺利进行。
发票作废如何操作？发票作废需要注意什么事项
如果当月发现发票开错是可以在系统作废的，现在我把作废发票相关注意事项总结如下：
1、在开具发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。
2、开出的发票作废需要同时具备四个条件：
开具发票的当月追回发票所有的联次购买方未认证或者认证不符销售方未抄税并且未记账
注意：
作废发票需要留存，以备税务局检查用，建议小伙伴们作废发票对应每个月销售统计表放在一起，一年装订一次，以免丢失。
同时，一定要记得防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票（含未打印的专用发票）各联次上注明“作废”字样，全联次留存。
以上便是发票作废的操作方法和注意事项。财务人员在处理发票作废时，务必严谨细致，严格按要求执行，确保发票管理规范，让企业财务工作稳健有序开展。
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